傷病手当金と障害年金の併給調整について＜音声配信あり＞

最近手法とかコラム系の記事が多かったので、知識ネタを書きたくなっており、今日は、「傷病手当金と障害年金の併給調整について」というお話をしてみましょう。

私たちは収入保障など、「働けないときの保障」というお話をする機会は増えていると思います。その際、傷病手当金、そして障害年金のお話をすることがあると思いますが、実際、働けないという状態になると、どういう流れでどういう支援を受けていくことができるのかという部分です。傷病手当金と障害年金は併給調整されますね。この部分を知らないという募集人の方も多いと思います。今日はそういうお話です。

今回は、有料会員の方・無料会員の方、皆様がお読みお聞きいただけます。以下で音声でどうぞ。

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では、本題です。私たちは、収入保障の提案の際に、死亡保障に加えて「働けないときの保障（就労不能）」を提案する機会は増えていて、その際に、実際にご主人（または奥様）が「働けない状態」になると、どういう流れになるか説明することがあるはずです。一般的には、「働けない事象」が起きると、有給消化→（会社員であれば）傷病手当金受給→障害年金という流れです。

これは、保険会社のパンフレットにも以下のような「図」が掲載されているので、そういう説明をしたという方も多いでしょう。

この図では、傷病手当金が終わってから障害年金が始まるように見えます。ですが、実際には、傷病手当金と障害年金は受給期間が重なることがあり、重なった期間は「調整」されます。この「傷病手当金と障害年金の重複」は例外ではなく、制度の仕組み上、ごく普通に起こることですが、意外に募集人の方はご存じないという方が多いのかもしれません。

特に注意したいのは障害年金が後からさかのぼって支給されたときです。重なった期間の傷病手当金は、健康保険に返す必要があります。お客さまとしては、すでに受け取った資金を、後になってまとめて返すよう求められることになり、驚きや戸惑いにつながりやすいです。今日は、この傷病手当金と障害年金はなぜ重なるのか、どう調整されるのか、そして、「傷病手当金をもらい切って障害年金を請求したほうが得なのかどうか」という点を整理しておきます。皆様の知識習得にお役立ていただけると嬉しいです。

傷病手当金と障害年金の「１年６か月」は起点が異なる

まず、傷病手当金から整理しておきましょう。皆様保険の募集人（もしくは保険関係者）ですから、ここで改めて解説するまでもないと思いますが、傷病手当金の支給元は厚生年金保険ではなく、健康保険（協会けんぽ・健康保険組合）ですね。ですから、仮にお客様が傷病手当金受給という事態になっても、会社が負担するお金ではありませんし、保険料は休職中も会社と本人の双方に発生し続けます。支給期間は、「1年6か月（約540日）」ですね。2022年1月の改正で、途中で復職した期間を除いて支給開始日から通算1年6か月分を受け取れるようになりました。

支給の要件は、業務外の病気・ケガで労務不能となり、連続3日間の待期を経たうえで4日目以降も休んでいることです。金額は、おおむね標準報酬日額の3分の2です。有給休暇を使った日は給与が出ているため支給されず、有給を使い切ったあとに受給が始まるのが一般的です。

次に、障害年金です。大事なことはここからで、どうして傷病手当金と障害年金は重複するのでしょうか。それは、傷病手当金と障害年金にける「１年6か月」の起点が異なるためです。

障害年金は、受給のために「１年6か月待つ」制度ではありません。ポイントは障害認定日です。障害認定日は原則として初診日から1年6か月を経過した日で、その日に一定の障害等級に該当していれば、その時点から受給権が発生します。一方、傷病手当金の1年6か月は支給開始日からカウントします。初診日から有給休暇の消化や待期期間を経て支給が始まるため、傷病手当金の終了日は、障害認定日よりも後ろにずれるのが普通です。

図のとおりですが、障害認定日から傷病手当金の終了までの期間は、２つの給付が重なります。さらに言うと、1年6か月を待たずに「障害認定日の特例」もあります。

「障害認定日の特例」というのは皆様ご理解されておりますでしょうか。これはどういうものかというと、障害年金は、原則として初診日から1年6か月たった日（障害認定日）の状態で審査されます。ただ、それより前に「これ以上の回復は見込めない」「障害の状態が確定した」といえる場合は、その日が障害認定日として扱われ、これが「障害認定日の特例」です。

たとえば、人工透析は開始から3か月、人工関節の置換や手足の切断はその日が障害認定日になります。脳梗塞などの脳血管疾患でも、初診日から6か月以降に症状が固定したと判断されれば認定されることがあります。一方、うつ病などの精神疾患には特例はなく、原則どおり初診日から1年6か月です。

実際には、障害認定日は傷病手当金の受給中に来ることが多いため、実務では傷病手当金を受けながら障害年金を請求することになります。

調整のルールを確認

傷病手当金も障害年金も、広義で「働けないこと」への所得補償です。そのため、同じ病気で二重に補償しないよう、健康保険法第108条で調整が定められています。

原則として年金が優先され、同じ病気で障害厚生年金（と障害基礎年金）を受けることができるとなると、傷病手当金は支給されません。ただ、年金の日額が傷病手当金の日額より少ないときは、その差額が傷病手当金として支給されます。なお、別の病気で受ける場合や、障害基礎年金だけを受ける場合（初診日が国民年金加入中など）は、調整されず傷病手当金は全額支給されます。

例えば、傷病手当金の日額6,000円、障害年金が年144万円（日額4,000円）だとします。この場合、傷病手当金は差額の1日2,000円が支給されるということです。受取の合計は1日6,000円で、傷病手当金だけのときと同じになります。

障害厚生年金3級は報酬比例部分のみで、最低保障額もあるとはいえ、傷病手当金より少ないことが珍しくありません。この場合は差額支給となり、受取総額は実質的に変わりません。逆に1級・2級で配偶者や子の加算がある場合などは、年金のほうが多くなり、傷病手当金がゼロになることがあります。なお、「同一疾病」には、因果関係のある病気も含まれます（例えば、糖尿病と糖尿病性網膜症など）。病名が違うから調整されないとは限りません。

「傷病手当金をもらい切ってから障害年金」は得か？

実は、この部分が今回のナレッジを書くきっかけになっています。私のお客様で障害年金を受給することになったという方からの問い合わせがあったのです。それが、「傷病手当金をもらい切ってから障害年金を受給したほうが得なのでしょうか？」というものでした。私はこれに即答できずに、今日のナレッジを書くきっかけになっています。

結論から言うと、請求のタイミングをずらしても得にはなりません。併給の調整は「障害年金を受けることができるとき」に発動するため、請求した日ではなく、受給権が発生した日（障害認定日）が基準になるからです。

どういうことか、もう少し詳しくお話しします。

たとえば、「傷病手当金を全部もらってから年金を請求しよう」と考えて、傷病手当金を満額受け取ったあとで障害認定日請求をしたとします。障害認定日請求では年金は請求した日からではなく、障害認定日の翌月分にさかのぼって支給されます。となると、認定日から傷病手当金の終了までの期間は、傷病手当金と障害年金を両方受け取ったことになります。同じ病気で両方を受け取ることはできないため、この期間の傷病手当金は後から健康保険に返すことになります。協会けんぽも、年金がさかのぼって決定された場合は返納が必要だと案内しています。

https://www.kyoukaikenpo.or.jp/shibu/shizuoka/assets/20260806_heikyuutyousei.pdf

上記PDF（協会けんぽ静岡支部の案内）では、年金の日額が傷病手当金より高ければ重複期間の傷病手当金を全額、低ければ年金の日額分を返納するとされています（例：傷病手当金4,000円・年金日額5,000円なら1日4,000円を返納）。

つまり、重なる期間に、結果として受け取ることができたのは「1日あたり高い方の金額」だということです。障害年金の受給を先延ばしにしてもあまり意味はなく、返還の手間が残ります。むしろ、障害年金の請求が遅れることの不利益のほうが大きいです。障害認定日請求には認定日以後3か月以内の症状がわかる診断書が必要で、時間がたってしまうと、当時の主治医がいないなどもあって大変です。傷病手当金が終わってから障害年金受給に動き出すと、収入がゼロになる空白期間が生じかねません。

まとめ

まとめます。私たち募集人は、「働けない時の保障」を喚起するときは、どうしても傷病手当金の話をすることがあると思います。で、その際、「有休消化→傷病手当金→障害年金受給」という流れになると誤認している方が多いと思いますが、実際は、傷病手当金と障害年金は重複することが多いわけです。そして、それはどっちが得ということはありません。「重なる期間は多いほうの金額が受取れる」というわけです。

つまり、傷病手当金と障害年金の重なりで受取総額が増えることはないということです。調整があるため、重なる期間の収入は傷病手当金と障害年金の「多い方」だけで、両方の合計にはなりません。傷病手当金のほうが多ければ、収入はおおむね給与の3分の2のままです。

当然に、今日のお話は会社員（厚生年金保険）の方のお話であり、自営業者・フリーランスのお客さまでは異なります。国民健康保険には原則として傷病手当金がありません。

今日は以上です。

今年も、残すところあと2か月！今日も頑張りましょう！